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提起美国移民，很多申请人的脑海里就会冒出美国的“全球征税、高收入阶层避税放弃绿卡”等报道也频见报端，这些报道似乎给公众造成一种了“美国苛税猛于虎”的印象，也使得不少有意于移民美国的国内高收入阶层担心拿到绿卡后即将面临的一系列税务问题。其实，掌握好合理避税的方法，美国税务并没有大家想象中的那么可怕。
美国税收政策分析
根据美国国家税务局发布的《海外账户纳税法案》实施细则，美国公民和绿卡持有者的海外资产超过5万美元，须向美国国税局如实申报。否则，将可能面临高达1万美元的罚款。若在国税局通告后仍未缴纳，罚款将升至5万美元。
投资移民人士不必盲目地听信传言，其实美国税收并不可怕，因为美国要求申报的海外资产，并不是总资产，而是特定的金融资产，比如直接投资所得、间接投资所得、经营所得、财产资本利得等，不动产则不在申报之列，中国籍的绿卡持有者不必担心国内房产需向美国交税的问题。
申报海外资产技巧
在申报海外资产时，“全球收入需要申报”不等于“全球收入都要交税”。移民美国登陆前的海外资产要申报，但无需缴税。如果这部分资产后来增值、而且变现了的部分才有可能涉及缴税。因此，建议投资者在移民前应进行系列税务规划。
首先，以家庭来考虑，如果妻子收入较低，先生较高，可以考虑先只申请妻子一人，先生暂不申请，这样先生在美国以外的资产就不会涉及海外所得课税问题;
其次，移民前考虑财产处理。例如，可以在移民前将房产或股票先行出售，取得现金待移民后再买回，或者赠与家人，也可避免相关税务问题。
移民前需合理规划
在美国，虽然财产申报比较透明，但征税相对公平。长期在海外工作或做生意的净收入都有免税额，叫“海外收入抵税额”。例如，美国2011年抵税金额大概是9万美元左右，若是夫妇一同在海外居住和工作，则两人每年共有超过18万美元的海外税收免缴联邦收入税。
此外，中美早已实现避免双重征税的协定。在中国已缴了税，在美国就不需重复缴美国税务了。举例说，中国企业所得税为20-25%，再分红给个人20%，累计近40%，美国不同州个人所得税税率约15-20%，那在中国缴的税就可以抵消美国要缴的部分。再比如，购房投资等盈利收益在中国按20%税率，而投资收益在美国仅为15%税率，那么在中国缴的同样抵消美国要缴的部分。担心移民美国后要被层层收税大可不必。
延伸阅读
实用帖：在澳洲如何合理避税
刚刚移民澳洲的人，总会有多多少少的问题。报税和退税就是其中两项，因为关系到自己的切身利益,所以需要引起大家的重视和关注。 快速获取精准移民方案
自住增值大的房产
如果你有几套房产的话，尽量自住在增值 ** 大的房产中。拥有的资产尽量超过一年后再出售，这样的话可以享受50%的增值折扣。如果你在未来有出售投资房的意向，那尽量在你的年收入大幅下降的情况下，比如说退休，辞职，长病，工伤的时候，再出售你的投资房，这样可以少付增值税。
舍得花钱请会计师
如果你有房有车有家庭，有好几项收入来源和支出，一般不要自己报税，找个好的会计师。他不但可以帮你做账，还可以代表你的利益来专业答复税务局的查询。不要太计较会计师的收费，因为他们熟悉你的个案，弥补旧的漏洞，开新的节税方案给你。
保留好各项支出凭证
比如说电脑升级，维修，电池，汽车维修，保险，汽油，招待客户，出差费用，家具设备折旧，损耗，上网，清洁，电话手机费等等。 很可能在退税的时候就用得上，可以省掉一笔费用。
注册一个小生意
代替你个人从事同样的打工工作，这个途径也可以帮你退税。因为一般来说，单单的打工者是没有多少项目可以退税的，但如果参与多种经营，就有丰富多彩的退税空间了。比如说在打工之余炒股，年交易次数40以上，投入资金数万。能赚钱的话当然 ** 好，但是如果亏了钱，可以报损失，作为负数合并在你的年收入里面，这样就可以少交税，换句话说，等于让税务局帮你买了部分单。
相对的，如果你有收入，比如说退休金、遣散费、奖金、分红、年假费、病假费等，你要和雇主商量，把这些灵活的收入安排在7月1号后入账。这样一来可以推迟一年为这些费用缴税，并提供了机会在下一年里进行进一步的避税。
众所周知，澳大利亚是需要自己报税的国家，在每个财年结束后可以开始报税，一直到10月31号之前都可以申报。以上合理实用的退税贴士，希望给移民澳洲的你一些帮助。
移民美国如何合法避税
合理避税保护个人资产在国外是常态。然而，面对一些移民国家税法的完善和复杂，如何避税也是新移民的难题。以美国为例，专家为您介绍新移民避税的5个方法。
计策一：
两种方式避免遗产税
美国人主要用两种方法来避免遗产税，一是盾牌信托(shel-ter trust)，二是家庭有限合伙(family limited partnership)。
盾牌信托有效地避免夫妻谁先去世的不确定性，它为夫妻各设一个信托，哪一个先去世，哪一个的部分资产就转入孩子的信托中。这样，夫妻两人的减税额都不会浪费。创立家族企业的家庭可以设立家庭有限合伙，最好在中年时就成立，父母亲担任总合伙人，然后把资产一点点转移到子女账户，最后，所有的孩子都有一小部分。对于喜欢购买商业物业的华人家庭来说，非常适合利用家庭有限合伙来转移资产。
计策二：
移民前，账面增值换现
美国征税的原则，一般只针对已实现的收入征税，即财产在买卖或转移时才征税。若财产还未转移，账面上的增值是不征收增值税的。
账面上增值未实现的情形很多，如房地产的涨价、股票债券和珠宝的增值。新移民在财产处理时，很可能遇到美国的财产增值征税的问题。因为成为美国居民时从国外带入的财产不必缴税，所以最简单的办法是在报到前，把账面增值未实现的收入换现，例如把股票抛售、房地产过户。待到获得身份后再用手上的现金投资新的股票和房地产。这样，就不必为这些增值的财产缴税了。反之，若有亏损的投资，也不必急着卖，可以等拿到绿卡后再卖，这样以后可抵税。
计策三：
海外工作，美国免税
对于移民来讲，绿卡、公民身份和税是矛盾的。美国移民法规定，绿卡持有人每年须在美国停留半年以上，否则绿卡可能会被没收。但若有合理理由半年内不能回美，可申请回美证(白皮书)，回美证的有效期限为2年。此外，归化为美国公民，须在持绿卡5年内在美居留超过两年半，且要诚实报税。
然而，越来越多的新移民拿到绿卡后便回中国工作，每年只是象征性到美国报到，绰号“空中飞人”。
“空中飞人”在海外的劳务所得有免税额。但税法规定一年内在海外居留逾330天方能享有这项免税额，即每年只能在美居留35天。这与移民法规定每年在美居留半年才能保有绿卡的条件矛盾。但若申请了回美证(白皮书)，将绿卡和回美证配合使用，即可合法在海外居留1-2年，再入关时绿卡也不会被没收。既符合移民法的要求，同时享受税法规定的一定数额的免税额。
计策四：
海外账户设在“避税天堂”
根据美国银行保密法，任何人在海外如拥有银行账户、经纪账户、共同基金、单元信托基金以及其它金融账户，且这些账户内的累计资金超过1万美元，须填写外国银行和金融权表格TDF90-22.1(Reporter of Foreign Bank and Financial Authority, FBAR)。不过，如果账户设在波多黎各、北马里亚纳群岛以及美属关岛、萨摩亚群岛和维京群岛等世界著名的“避税天堂”，则可享受免税待遇。
计策五：
善用赠予免税
在美国，一个人一生只能赠予他人100万美元，每年每人可以赠予1.1万美元。如果1年内的赠予超过这个数额，就要向税务局申报，也可选择不交赠予税，即把赠予从将来的150万遗产免税额中扣除，但要让政府知道。
但赠予有时也会交更多的税。例如，一对父母将一套买入价为10万美元的房屋赠予子女，现在该栋房子市值70万美元。2年后出售该栋房子，获100万美元。但是，这栋房子成本价仍是10万美元，子女获得90万美元收益，就要交资本所得税。因为是赠予，基数从原始购买价算起。
如果采取其他的方式，税额就会不同。例如，父母现在不赠予，而是在去世后作为遗产。若房子市价为100万美元，该房屋的基数则为100万美元。子女住满2年后出售，获得120万美元，增值的20万美元才要交税。如是遗产，基数是资产所有人去世时的市价。
美国移民律师费是否合理？
美国移民律师费并没有一个统一的标准。即使是相同的案子每一个律师的收费也可能是不一样的。法律上规定律师费只要双方达成协议，合理即可。本文介绍一些美国律师费的一般原则。
确定美国移民律师费是否合理，一般应该考虑如下的几个因素：
1. 律师费包括的服务范围，即提供的服务越多，律师费应该越高。比如说，委托律师办理一个跨国公司经理L-1签证，要看是否包括注册公司，翻译，商业计划书的起草，补件的回应等主要的环节。现实生活中经常遇到的律师费陷阱包括合约里并没有注明具体的服务范围，而先用低价吸引客户签约，在以后的每一个环节再另行收费。
2.即使服务范围一样，律师费的多少还要取决于案件的难度，律师的口碑，经验，以及过去的成功率或成功案例.
案件的难度越大，律师花费的时间和精力可能越多，律师费可能就越高。比如在移民方面，如果过去有被拒的历史，难度可能就会增大。
律师经验是指在该领域的相关经验，比如一般来说，做了10年的移民律师就要比做了5年的有经验。但是如果过去只是做了10年的家庭法律师，在刑事辩护案件方面就不如只有3年经验的刑事律师。律师的职业和医生很类似，没有什么都会的律师，就像没有什么病都能看的医生，要看专注于哪一个领域。号称什么案子都接的律师一定要小心了。
成功率高或者成功案例多的律师应该收费会更高。请注意美国的法律规定律师不能保证结果，所以如果遇到保证结果的律师，首先应该怀疑是否是真的律师，即使是真的律师，也应该远离的。
此外，还应该注意，加州法律规定超过1000美元的美国移民律师费都应该签订书面的合约。而且加州从2004年开始也要求律师费的合约使用客户理解的语言，所以如果客户不识英文，只会中文，律师应该提供中文版或中英文的合约。
移民美国的富人，如何避税是考虑的重点
投资移民美国关注美国生活：对来自世界各地的财富阶层来说，美国是迁居移民的首选目的地之一。从政治及商业环境到教育机构，美国在各方面均拥有许多强大的吸引力。而且，美国还制定了相关计划，旨在增强在美国增加就业机会及创造个人财富所享有的吸引力。在许多方面，美国为那些想移民到另一个国家安家落户并继续各自创业梦想的成功人士提供了一个理想的环境。
对于那些想把自己、家人及自己拥有的一些企业迁移到美国的成功人士而言，为了尽可能有效地利用这个机会，非常值得考虑采取一系列前瞻性的措施。美国入境税务规划(In-bound U.S. tax planning)是始终应予以仔细考虑的一件事情。 国际知名的威瑟斯-伯格曼律师事务所(Withers Bergman LLP)在美国入境税务规划方面享有权威，该律师事务所的合伙人爱德华·雷恩(Edward A. Renn)表示：“良好的美国税务规划或许是非美国公民可以做出的一项最佳投资。在这些情况下，事先没有进行税务规划总是会必然导致缴纳更高税额。”毫无疑问，在为非美国公民节省大量资金并且避免在未来承受更重税负方面，这类规划可以证明是相当有帮助的。
虽然每一个迁居美国的非美国公民通常都有各自的情况需要考虑，但也有一些普遍适用的注意事项。让我们考虑一下许多非美国公民往往会犯下的几个较为常见的错误。
1、 美国房地产。通常明智的做法是：不要以自己的名义购置房地产。为了尽可能减少美国相关税额，持有美国房地产的最适当安排取决于该房地产是自住还是投资而有所不同。投资用的房地产应通过有资格享受相关收入直接流向投资者(或拥有者)并当作其个人收入进行单级纳税，且债权人受到保护的实体持有。再者，美国房地产还会面临美国遗产税。按照具体情况，进行复杂的税务规划或者购买一份简单的人寿保险就可以对这部分资产予以保护。
2、绿卡。必须了解获得绿卡之后的税务后果，绿卡不只是一份移民文件：它使绿卡获得者成为美国居民，从而使其受制于美国税法，无论每年在美国居住多少天，他/她都必须向美国申报个人在世界各地的收入情况。
3、在美国居住的时间。对于没有绿卡的非美国公民而言，出于税务方面的考虑，最好每年在美国居住的时间以不超过121天为宜，并接受有关“实质性在美居留测试”方面的税务建议。这样非美国公民可以避免按照自己的全球收入在美国缴纳个人所得税，而且也可以避免在美国申报个人全球收入的义务。
4、 进行另类投资。如果事先没有进行周密的计划，那么另类投资有可能导致相关收益被界定为“与在美国境内的贸易或业务行为存在有效联系的收入”，从而必须提交美国所得税纳税申报表。这对于房地产合伙投资公司及私募股权投资基金而言尤其如此。
5、 收藏品。美国遗产税适用于美国住所内的家具、艺术品和珠宝以及房地产本身。如果没有适当规划，挂在壁炉上的艺术杰作就可能会产生相当高的遗产税。
6、美国公司的股票。股票受制于美国遗产税。在纽约证券交易所或纳斯达克市场购买的美国股票会产生大量的遗产税负担，但可以通过合理安排来防止或免除这部分负担。
以上只是前往美国的个人在美国入境税务规划方面应予以评估并解决的几个考虑因素。每一个非美国公民都应对各自情况予以评估，并权衡各种税务规划选项。因而其结果将是按照专业知识及实际经验制定而且适用的一套税务规划决策。
总之，考虑移民美国的任何非美国公民如果不进行美国入境税务规划的话，那么就很可能会犯下重大的财务失误。此外，进行此类税务规划的时间节点以在赴美之前为宜。
办理美国EB-5投资移民如何避税
很多朋友由于不了解美国税收政策，担心已有资产被大量征税，从而对EB-5投资移民望而却步。其实，在办理美国投资移民后，有很多合理的避税措施能够使你实现资产的保值和增值，在此简单整理如下供大家参考。
在绿卡获批之前，对资产进行合理处置和申报
1.投资人移民美国登陆前的海外资产要申报，但无需缴税。这部分资产后来增值并且变现了的部分才有可能涉及缴税。
2.美国要求申报的登陆前的海外资产是指流动资产,如现金、存款、金融资产、收入等,不动产则不在申报之列。所以,国内投资人不必担心国内房产需向美国交税。
3.投资人在移民前进行大额资产传承，房子可以过户给子女。
选择在没有州收入税的地方居住，可以避免部分税收
美国州税有收入税和消费税两种，各州和地方政府都拥有不同的个人所得税税率。目前，美国没有收入税的州包括：阿拉斯加州、佛罗里达州、内华达州、南达科他州、德克萨斯州、华盛顿州、怀俄明州。
利用“海外收入抵税额”避税
对于想在办理移民后继续在国内工作和做生意的投资人，可以享受“海外收入抵税额”。例如，目前美国联邦收入税的“海外收入抵税额”约为10万美元。
中美两国避免双重征税
中美已签订避免双重征税的协定，在中国已缴税的收入在美国就不需重复缴税了。例如，中国企业所得税为20-25%，再分红给个人20%，累计近40%，美国不同州个人所得税税率约15-20%，那么，在中国缴的税就可以抵销美国要缴的部分。
善用赠予免税和避免遗产税
1.投资移民成为美国绿卡持有人后，每个人每年的赠予额度免征额是14,000美元，夫妇两人每年可以将28,000万美元财产转移给自己的子女，而无需缴纳赠与税。
2.另外，美国绿卡持有人有一个500万美元的赠与税和遗产税终生免征额度。如果超过14,000美元的赠予部分选择不缴纳赠予税，那么这个超出部分的金额将从这个终身额度中扣除，直到这个额度耗尽为止。如果提前没有使用这个终身免征额度，那么遗产的征税计算时会享有该500万美元的免征额度。
如果您有移民美国税收方面的疑惑，请随时联系，我们的资深移民顾问和税务专家将为您提供合理的资产规划和避税建议。
美国移民税务：在美国的避税技巧你知道吗?
在投资移民美国以后，如何合理避税?如何规避移民后的美国移民税务风险?下面就美国投资移民避税技巧给大家做个解说。
劳务免税额
美国移民法规定，绿卡持有人每年须在美国停留半年以上，否则绿卡可能会被没收。但若有合理理由半年内不能回美，可申请回美证(白皮书)，回美证的有效期限为2年。此外，归化为美国公民，须在持绿卡5年内在美居留超过两年半，且要诚实报税。然而，越来越多的新移民拿到绿卡后便回中国工作，每年只是象征性到美国报到，绰号“空中飞人”。“空中飞人”在海外的劳务所得有免税额。
但税法规定一年内在海外居留逾330天方能享有这项免税额，即每年只能在美居留35天。这与移民法规定每年在美居留半年才能保有绿卡的条件矛盾。但若申请了回美证(白皮书)，将绿卡和回美证配合使用，即可合法在海外居留1-2年，再入关时绿卡也不会被没收。既符合移民法的要求，同时享受税法规定的一定数额的免税额。
赠予免税
在美国，一个人一生只能赠予他人100万美元，每年每人可以赠予1.1万美元。如果1年内的赠予超过这个数额，就要向税务局申报，也可选择不交赠予税，即把赠予从将来的150万遗产免税额中扣除，但要让政府知道。但赠予有时也会交更多的税。例如，一对父母将一套买入价为10万美元的房屋赠予子女，现在该栋房子市值70万美元。2年后出售该栋房子，获100万美元。但是，这栋房子成本价仍是10万美元，子女获得90万美元收益，就要交资本所得税。因为是赠予，基数从原始购买价算起。如果采取其他的方式，税额就会不同。例如，父母现在不赠予，而是在去世后作为遗产。若房子市价为100万美元，该房屋的基数则为100万美元。子女住满2年后出售，获得120万美元，增值的20万美元才要交税。如是遗产，基数是资产所有人去世时的市价。
两种方式避免遗产税
国人主要用两种方法来避免遗产税，一是盾牌信托(shelter trust)，二是家庭有限合伙(family limited partnership)。盾牌信托有效地避免夫妻谁先去世的不确定性，它为夫妻各设一个信托，哪一个先去世，哪一个的部分资产就转入孩子的信托中。这样，夫妻两人的减税额都不会浪费。创立家族企业的家庭可以设立家庭有限合伙， ** 好在中年时就成立，父母亲担任总合伙人，然后把资产一点点转移到子女账户，
投资移民美国移民税务是必须要面对的，如果您因税务问题而放弃移民美国，那只能说明您可能并不适合移民美国。因为美国的法律绝不会让税务成为一种困扰。选择了投资移民美国，税务就是一个既重要又必须面对的问题，只有正视美国税法，了解税务知识，才能更好合理避税。
(二)移民英国：如何合法的避税?
今年来，随着英国移民公司的增多，越来越多的家庭选择移民英国。那么移民英国除了能让孩子接受更好的教育，还有哪些优势呢?下面我们接着分析英国合法避税的方法。
Stocks & Shares ISA
股票ISA虽然有些风险，但这才是可以真正发挥免税优势的账户。股票ISA可以投资的范围远不止股票那么小，神马开放式基金，投资信托，债券等等，都可以投资。而股票ISA产生的利润，都可以免于超高的资本税利得税(Capital Gains Tax)和所得税。
啥是资本利得税?资本利得税是对资本利得(比如低买高卖资产所获收益)征税。常见的资本利得如买卖股票、债券、贵金属和房地产等所获得的收益。
当然，既然股票ISA是免税的，ISA账户里可以放钱额度也是有限制的。2016-2017财年里，每个成年人ISA年度免税的额度为£15,240，而2017-2018财年，这个额度将上升到£20,000!也就是说，2017年4月6日以后，无论是现金ISA还是股票ISA，里面的金额总和不得超过£20,000。额度的上升也可以看出，政策是在鼓励大家把钱放在ISA的。
以一家三口为例，夫妻每年可以有£40,000放在ISA账户。就连18岁以下的Junior ISA，额度也有£4,080。也就是说一家三口一年可以有约£44,080的免税额。
啥样的人才能申请ISA呢?其实英国普通的纳税居民都可以申请!只要你纳税，即使没有英国护照，也不是永居居民也可以申请。比如：有工作签证，企业家移民签证，投资移民签证等等人群，都可以申请。只需要提供国家保险号(national insurance number)就好。
以上就是投资英国ISA如何合法避税的方式。目前，有许多英国移民公司为大家推荐英国投资移民，是一个移民英国的好机会，想要去英国发展的人，希望大家可以把握此机会。
移民网(ym16.com)为您提供最全面最新的移民相关知识和政策，帮助您解决移民中遇到的各种疑难杂症。其中《美国移民如何合理避税?》的内容由移民知识小编2022精选编辑整理而成，希望对您的移民有所帮助，欢迎您通过美国移民经验专题访问更多精彩移民内容。
